Nhà đầu tư nước ngoài mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp tại một ngân hàng khác thì có cần đóng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp cũ?
- Đầu tư gián tiếp là gì?
Căn cứ theo quy định tại Điều 5 Thông tư 05/2014/TT-NHNN sửa đổi bởi Khoản 2 Điều 14 Thông tư 06/2019/TT-NHNN, Đầu tư gián tiếp là hoạt động đầu tư thực hiện theo những hình thức sau đây:
- Góp vốn, mua, bán cổ phần, phần vốn góp của nhà đầu tư nước ngoài vào doanh nghiệp không thuộc trường hợp quy định tại khoản 2 Điều 3 Thông tư số 06/2019/TT-NHNN về doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài chưa niêm yết, chưa đăng ký giao dịch trên Sở giao dịch chứng khoán.
- Góp vốn, mua, bán cổ phần, phần vốn góp của nhà đầu tư nước ngoài vào doanh nghiệp có cổ phiếu niêm yết hoặc đăng ký giao dịch trên Sở giao dịch chứng khoán.
- Mua, bán trái phiếu và các loại chứng khoán khác trên thị trường chứng khoán Việt Nam.
- Mua bán các giấy tờ có giá khác bằng đồng Việt Nam do người cư trú là tổ chức được phép phát hành trên lãnh thổ Việt Nam.
- Ủy thác đầu tư bằng đồng Việt Nam thông qua công ty quản lý quỹ, công ty chứng khoán và các tổ chức được phép thực hiện nghiệp vụ ủy thác đầu tư theo các quy định của pháp luật về chứng khoán; ủy thác đầu tư bằng đồng Việt Nam thông qua tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép thực hiện nghiệp vụ ủy thác đầu tư theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
- Góp vốn, chuyển nhượng vốn góp của nhà đầu tư nước ngoài trong các quỹ đầu tư chứng khoán và công ty quản lý quỹ theo quy định của pháp luật về chứng khoán.
- Tài khoản vốn đầu tư gián tiếp là gì?
Theo Khoản 4 Điều 3 Thông tư 05/2014/TT-NHNN, tài khoản vốn đầu tư gián tiếp là tài khoản thanh toán bằng đồng Việt Nam do nhà đầu tư nước ngoài mở tại ngân hàng được phép để thực hiện các giao dịch thu chi được phép liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngoài tại Việt Nam.
- Nhà đầu tư nước ngoài mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp tại một ngân hàng khác thì có cần đóng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp cũ?
Tại Điều 6 Thông tư 05/2014/TT-NHNN quy định như sau:
“Mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp
1. Khi thực hiện hoạt động đầu tư gián tiếp tại Việt Nam, nhà đầu tư nước ngoài phải mở một (01) tài khoản vốn đầu tư gián tiếp tại một (01) ngân hàng được phép để thực hiện các giao dịch thu chi được phép theo quy định.
2. Trường hợp nhà đầu tư nước ngoài đang mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp tại một ngân hàng được phép nhưng có nhu cầu mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp tại một ngân hàng được phép khác, nhà đầu tư nước ngoài phải đóng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp đã mở, chuyển toàn bộ số dư trên tài khoản này sang tài khoản mới. Thủ tục mở, đóng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp được thực hiện theo quy định của ngân hàng được phép.”
Như vậy, nhà đầu tư nước ngoài thực hiện hoạt động đầu tư gián tiếp tại Việt Nam chỉ được phép mở một (01) tài khoản vốn đầu tư gián tiếp tại một (01) ngân hàng được phép và nếu có nhu cầu mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp tại một ngân hàng được phép khách, nhà đầu tư phải đóng tài khoản gián tiếp đã mở và chuyển toàn bộ số dư trên tài khoản cũ sang tài khoản mới.